曲靖财经学校2026年预算公开目录
监督索引号53030006036700000
第一部分 曲靖财经学校2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、市对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 曲靖财经学校2026年部门预算表
一、部门财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、部门财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、部门基本支出预算表
八、部门项目支出预算表
九、部门项目支出绩效目标表
十、部门政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、部门政府购买服务预算表
十三、市对下转移支付预算表
十四、市对下转移支付绩效目标表
十五、新增资产配置表
十六、上级补助项目支出预算表
十七、部门项目支出中期规划预算表
曲靖财经学校2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
1.全面贯彻党和国家的教育方针及有关政策法规，执行上级指示，坚持社会主义办学方向，依法治校，依法治教。
2.依照学校章程实施管理，建立健全学校的规章制度和各项管理措施。
3.拟定发展规划和年度工作计划并组织实施。
4.根据教学、培训任务要求，制定教学计划和教学大纲，加强教学实训基地建设，研究和改进教学方法，提高教育教学质量。
5.组织教学活动、科学研究、思想品德教育。
6.负责各级各类短期培训、成人继续教育、远程教育等工作。
7.根据机构编制部门核定下达的编制和精简效能的原则，拟订内部组织机构的设置方案，按照组织程序规定聘任或解聘内部组织机构的负责人。
8.负责教师队伍建设，全面提高教师素质，促进教师的专业发展；按照国家有关规定聘任与解聘教师以及内部其他工作人员，并对教职工进行奖励和处分。
9.根据国家和教育行政部门有关规定，确定招生规模，保证招生工作的规范、公开和有序，制定学校的专业教学标准，优化课程设置，确定教学进度，开发校本课程，组织教学活动，对教师和学生进行考核评价，对学生进行学籍管理并实施奖励或者处分。
10.拟订和执行年度经费预算方案，保护和管理学校财产，维护学校的合法权益。
11.支持学校工会、共青团、学生会等群众组织依照各自章程独立负责地开展工作，为他们提供条件和经费保障，发挥他们在办学和育人各项工作中的积极作用。
12.维护学校的安全稳定，勤政廉洁，确保学校资金财产安全。
13.积极完成主管部门布置的其他工作任务。
（二）机构设置情况
我部门共设置16个内设机构，包括：办公室、纪检监察室、宣传部、人事处、教务处（实训中心）、学生处（学生资助管理中心）、计划财务处、保卫处（普法办）、组织办、总务处（卫生健康服务中心）、工会、团委、招生就业处（对外联合办学办公室）、科研处（图书馆）、信息中心、成人继续教育中心（曲靖市珠算心算协会办公室）。
本单位为一级单位，所属单位0个。
（三）重点工作概述
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，聚焦高质量发展核心任务，深入贯彻落实党的二十大、二十届历次全会和习近平总书记重要讲话精神，以及省委十一届九次全会、市委六届八次全会要求。
加强党的全面领导，把党的领导贯穿学校事业发展各方面全过程，坚决扛牢全面从严治党政治责任，锲而不舍落实中央八项规定精神，扎实开展树立和践行正确政绩观学习教育，巩固拓展清廉学校建设成效，不断加强思想政治工作和纪律作风建设，全面彻底高质量如期完成巡察、审计整改任务。科学制定“十五五”规划，清晰定位学校办学方向，进一步全面深化改革、夯实发展根基，着力推动招生、成人教育等重点工作，把生存发展的主动权紧紧抓在自己手中。坚持把“教师成长、学生成才”作为工作的出发点和落脚点，围绕电子商务、大数据技术应用2个市级优质专业建设，学生法治教育、道德引导，优化岗位设置、开展减员增效等工作，持续推进专业数智化转型、育人育心工程、行政基础管理改革三项重点任务，形成狠抓落实的闭环工作机制，系统提升学校规范办学水平和高质量发展能力。
二、预算单位基本情况
我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制152人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制152人。在职实有102人，其中：财政全额保障102人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员89人，其中：离休3人，退休86人。
车辆编制2辆，实有车辆2辆，超编0辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2026年部门财务总收入39,524,357.16元，其中：一般公共预算28,524,357.16元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入3,000,000.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入8,000,000.00元。
与上年对比减少6,352,389.36元，下降13.85%，主要原因分析如下：（1）学校主要收入来源为按照在籍在校学生人数定额包干，本年度我校在籍学生人数较上年减少414人，生均包干拨款经费相应减少2,484,000.00元，与在籍学生人数配套的免学费、助学金补助相应减少，一般公共预算拨款收入较上年减少3,352,389.46元；（2）因学生人数减少，学生缴纳的住宿费随之减少，我校财政专户收入减少，财政专户预算收入较上年减少1,000,000.00元；（3）我校其他收入主要来源是联合办学单位的办学成本补偿及承办考试考务费，本年曲靖职业技术学院预计给予我校的办学成本补偿较上年减少；同时，全国性会计类考试考务费改为财政横向拨款，该部分收入不再纳入其他收入进行核算，本年我校其他收入较上年减少2,000,000.00元。
（二）财政拨款收入情况
2026年部门财政拨款收入28,524,357.16元，其中：本年收入28,524,357.16元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款28,524,357.16元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。
与上年对比减少2,852,389.46元，下降9.09%，主要原因是学校主要收入来源为按照在籍在校学生人数定额包干，本年度我校在籍学生人数较上年减少414人，生均包干拨款经费相应减少2,484,000.00元，与在籍学生人数配套的免学费、助学金补助相应减少。
四、预算单位支出情况
2026年部门预算总支出39,524,357.16元。财政拨款安排支出28,524,357.16元，其中：基本支出27,533,349.16元，与上年对比减少2,640,810.64元，下降8.75%，主要原因分析如下：学校基本支出为按照在籍在校学生人数定额包干支出，本年度我校在籍学生人数较上年减少414人，生均包干拨款经费相应减少2,484,000.00元，与在籍学生人数配套的免学费、助学金补助相应减少；项目支出991,008.00元，与上年对比减少684,392.00元，下降40.85%，主要原因是如下：（1）本年度我校在籍学生人数较上年减少414人，与在籍学生人数配套的免学费、助学金补助专项资金相应减少；（2）本年事业单位国有资产出租出借收入不再纳入事业发展专项资金项目进行核算，我校本年未进行该部分收入预算，则无对应支出。
财政拨款安排支出按功能科目分类情况
2050302教育支出—职业教育—中等职业教育支出19,859,153.92元，主要用于单位人员工资发放及单位公用经费支出、偿还债务本息、维持学校正常运转、项目资金支付等支出；
2080502社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休支出947,049.16元，主要用于离休人员工资、离退休人员公用经费、福利费、工会经费等的支出；
2080505社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出2,104,439.04元，主要用于在职人员由单位承担的养老保险支出；
2080506社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位职业年金缴费支出1,100,000.00元，主要用于在职人员转退休由单位承担的职业年金支出；
2089999社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出92,069.52元，主要用于在职人员由单位承担的失业保险支出；
2101102卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗1,878,073.44元，主要用于我校3名离休人员医疗保险支出以及缴纳在职人员由单位承担的医疗保险（含生育保险）支出；
2101199卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出105,970.08元，主要用于在职人员由单位承担的工伤保险支出；
2210201住房保障支出—住房改革支出—住房公积金2,437,602.00元，主要用于在职人员由单位承担的住房公积金支出。
五、市对下专项转移支付情况
曲靖财经学校2026年无市对下专项转移支付。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额10,400.00元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算10,400.00元、政府采购工程预算0.00元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
曲靖财经学校2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计38,800.00元，较上年减少1,200.00元，下降3.00%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
曲靖财经学校2026年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年对比无变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
（二）公务接待费
曲靖财经学校2026年公务接待费预算为19,400.00元，较上年减少600.00元，下降3.00%，国内公务接待批次为25次，共计接待150人次。
本年公务接待费减少变化原因是我校本着勤俭节约、精打细算的原则，坚决贯彻落实“三公”经费只减不增原则，参照现行接待支出缩减了公务接待费用。
（三）公务用车购置及运行维护费
曲靖财经学校2026年公务用车购置及运行维护费为19,400.00元，较上年减少600.00元，下降3.00%。其中：公务用车购置费0.00元，与上年对比无变化；公务用车运行维护费19,400.00元，较上年减少600.00元，下降3.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。
本年公务用车购置及运行维护费减少原因是我校本着勤俭节约、精打细算的原则，坚决贯彻落实“三公”经费只减不增原则的规定，参照现行接待支出缩减了公务用车运行维护费。
八、重点项目预算绩效目标情况
曲靖财经学校2026年有1个重点项目，项目预算总金额为5,800,000.00元，其中：
（一）曲靖财经学校单位经费专项资金项目
1.项目名称：曲靖财经学校单位经费专项资金项目
2.项目目标：满足社会需求，向各企事业单位输送相关会计及其他专业人才；进一步提升受训人员的岗位胜任能力，统一规范各企事业单位的行为；扩大学校的影响力，激励机制和培养更多的财经类人才，对社会经济发展做出更大贡献，为社会教育做出可持续贡献；拓宽联合办学项目的深度和广度，完善联合办学专业设置对接、连贯课程体系、实现资源互补；注重对学生职业精神的培养，引导中职教育将学生朝着高端技能型人才的方向培养；严格把控资金运用，确保往来款项专款专用。
曲靖财经学校单位经费专项资金主要由一院两校教育教学共同管理经费、联合办学经费、委托考务费组成，主要用于满足教育教学共同管理、满足我校师生专业教学、科研、实训活动、组织好委托考务工作、加强学校教学水平与校园建设质量而设立的专项资金。
3.项目绩效目标指标：（1）产出指标—数量指标：委托承办考试≥5场；在校生人数≥5000人；（2）产出指标—质量指标：地方中职院校基本办学条件=逐步改善；促进学生就业水平提高=逐步提高；（3）产出指标—时效指标：年度项目资金拨付率=100%；（4）效益指标—经济效益指标：每年创造承接考试收益≥200,000.00元；改善学校办学条件=有效改善；（5）效益指标—社会效益指标：学校各专业发展水平=显著提高；（6）效益指标—可持续影响指标：增加学生就业率≥80%；（7）满意度指标—服务对象满意度指标：学校教师和学生满意度≥90%。
4.项目预算金额：5,800,000.00元。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
1.财政专户管理资金：是指缴入财政专户、实行专项管理的高中以上学费、住宿费、高校委托培养费、函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费。
2.功能科目：是指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。
3.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
4.基本支出预算：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
5.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
6.年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
7.“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
曲靖财经学校2026年机关运行经费安排0.00元，与上年对比无变化。主要原因分析：曲靖财经学校为非参公管理事业单位，无机关运行经费安排。
（三）委托业务费安排变化情况及原因说明
曲靖财经学校2026年委托业务费安排3,750,000.00元，与上年对比增加1,163,712.08元，增加45.00%，主要原因是我校使用委托业务费支付与我校合作的企业、学校的联合办学经费，故安排委托业务费较上年增加。
（四）国有资产占有使用情况
截至2025年12月31日，曲靖财经学校资产总额107,492,480.68元，其中，流动资产7,549,917.95元，固定资产66,704,217.73元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程239,660.00元，无形资产29,000,262.86元，其他资产3,998,422.14元。与上年相比，本年资产总额减少1,991,062.10元，其中固定资产增加243,474.17元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。
曲靖财经学校2026年部门预算公开表
（附件：曲靖财经学校2026年部门预算公开表）
监督索引号53030006036700111
